מחשבון מס הכנסה לעוסק מורשה
רוצים להעריך כמה מס הכנסה נשלם השנה? המחשבון של SmartBill מציג תמונת מס מלאה לעוסק מורשה:
הכנסה חייבת, מס לפני/אחרי זיכויים, וקיזוז מקדמות וניכוי מס במקור—בכמה קליקים.
הקפדה על רישום הוצאות והעלאת אסמכתאות חוסכת מס אמיתי.
שיעורים ותקרות מתעדכנים מעת לעת. המידע כאן כללי; המחשבון מתחשב בעדכונים האחרונים הזמינים.
איך מחושב מס הכנסה לעוסק מורשה
- הכנסה חייבת = הכנסות העסק − הוצאות מוכרות − פחת ורכוש קבוע (אם רלוונטי).
- מס לפני זיכויים מחושב לפי מדרגות מס הכנסה השנתיות.
- זיכויי מס (למשל נקודות זיכוי, תרומות, מצבים אישיים) מקטינים את המס לתשלום.
- קיזוז תשלומים שבוצעו: מקדמות ששילמנו + ניכוי מס במקור.
- ביטוח לאומי ומס בריאות אינם מס הכנסה, אבל משפיעים על הנטו השנתי—המחשבון יכול להציג גם הערכה שלהם (אם הפעלתם).
דוגמה זורמת (להמחשה)
| שלב | מה מחשבים | תוצאה/הסבר |
|---|---|---|
| 1 | הכנסות שנתיות | למשל: ₪240,000 |
| 2 | פחות הוצאות מוכרות | למשל: ₪60,000 ⇒ הכנסה חייבת ראשונית: ₪180,000 |
| 3 | זכויות חוסכות מס | הפקדות לפנסיה/קרן השתלמות, נקודות זיכוי, תרומות (לפי חוק) |
| 4 | מס לפני/אחרי זיכויים | המחשבון מציג את שני הערכים להשוואה |
| 5 | קיזוז מקדמות/ניכוי במקור | מסכמים תשלומים שכבר בוצעו ומקטינים את היתרה |
| 6 | תוצאה | יתרת תשלום או החזר צפוי |
המספרים בדוגמה להמחשה בלבד. החישוב בפועל תלוי במדרגות, בזיכויים ובהפרשות שלכם.
טעויות נפוצות שכדאי להימנע מהן
- התעלמות מהוצאות קטנות – מצטבר לאלפי ₪ בשנה.
- אי הזנת מקדמות/ניכוי במקור – יוצר תמונה מיסויית מנופחת.
- בלבול בין מע״מ למס הכנסה – מע״מ לא חלק ממס הכנסה.
- הערכת חסר של נקודות זיכוי – מפספסים הפחתה חוקית במס.
רוצים לסדר הוצאות וחשבוניות? ראו: הוצאות מוכרות – מה מותר לקזז › |
איך לנהל ספרים נכון ›
המחשבון – הזינו נתונים וקבלו תוצאה
מלאו את השדות: הכנסה שנתית/חודשית, הוצאות מוכרות, נקודות זיכוי,
הפרשות לפנסיה/קרן השתלמות (אם יש), מקדמות ששילמתם וניכוי מס במקור שקיבלתם מספקים.
תוכלו להוסיף גם הכנסות כשכירים לשקלול תיאום מס (לא חובה).
- תוצאה מידית: מס לפני/אחרי זיכויים, ויתרת תשלום/החזר צפוי.
- פירוט החישוב: המדרגות, הזיכויים והקיזוזים מוצגים בשקיפות.
- סימולציה: שינוי הוצאות/הפרשות כדי לראות השפעה על המס לפני סוף שנה.
התוצאה היא הערכה על בסיס נתונים שהזנתם. לחישוב מדויק נדרש דיוק במסמכים ובהתאמות.
בתוך SmartBill הנתונים נטענים אוטומטית מהחשבוניות, מההוצאות ומהמקדמות—כדי שלא נקליד ידנית.
מחשבונים זה טוב—אוטומציה עוד יותר
ב-SmartBill אנחנו לא רק מחשבים את המס—אנחנו גם עוזרים להקטין אותו כחוק: תיעוד הוצאות בזמן, איתור חסרים לפני דיווח, והצעות לחיסכון לפני סוף שנה.
- ייבוא נתונים אוטומטי ממערכות אחרות (עלינו).
- סיווג חכם להוצאות וקיזוז מע״מ בזמן.
- התראות למקדמות ולמועדים חשובים.
אין לראות באמור ייעוץ מס. לשאלות נקודתיות—פנו לרו״ח. באפליקציה תראו חישוב מעודכן לפי הנתונים שלכם.